Il Decreto Legislativo 231/01 ha introdotto nel sistema legislativo la responsabilità amministrativa delle persone giuridiche derivante da fatto illecito altrui.
E’ da sottolineare che l’ente non risponde degli illeciti se ha adottato in congruo anticipo e quindi in senso cautelativo, un modello organizzativo atto a prevenire la commissione degli illeciti.


Modelli organizzativi.
I modelli organizzativi  prevedono le seguenti attività:
• individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi reati;
• prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l'attuazione delle decisioni dell'ente in relazione ai reati da prevenire;
• individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione dei reati;
• prevedere obblighi di informazione nei confronti dell'organismo deputato a vigilare sul funzionamento e l'osservanza dei modelli;
• introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello.

Principali Reati
I principali reati dai quali possono conseguire responsabilità per gli enti sono  i seguenti:
• Art.316 ter c.p. – Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato;
• Art.640 c.2 n.1c.p. – Truffa commessa a danno dello Stato o di altro ente pubblico;
• Art. 640 ter c.p. – Frode Informatica, se commessa in danno dello Stato o di altro ente pubblico;
• Art. 317 c.p. – Concussione
• Art.318-322 bis c.p. – Corruzione
• Art.600 quater c.p. – Detenzione di materiale pornografico realizzato utilizzando minori degli anni 18;
• Art. 600 quinques  c.p. – Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile

Misure Cautelari
E’ di competenza del giudice penale valutare ed eventualmente sanzionare i reati dai quali gli illeciti dipendono.
Di contro l’Ente può adottare delle misure cautelari :

Misure Interdittive:
o Interdizione dall’attività;
o Sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dell’illecito;
o Divieto di contrattare con la pubblica amministrazione salvo che per ottenere le prestazioni di un pubblico servizio;
o Esclusione da agevolazioni,  finanziamenti, contributi o sussidi e l’eventuale revoca di quelli già concessi;
o Divieto di pubblicizzare beni o servizi.

Misure Patrimoniali:
o Sequestro preventivo;
o Sequestro conservativo